ЦБ назвал признаки, по которым операции на счетах предприятий признаются сомнительными

Центробанк дал банкам России дополнительные рекомендации, как оценивать деятельность клиентов на предмет проведения ими сомнительных операций. Под сомнительными понимаются операции, осуществляемые для уклонения от уплаты налогов и таможенных платежей, вывода денежных средств из страны, отмывания доходов, полученных преступным путем, и т.д.

О сомнительности операций могут, по мнению Банка России, свидетельствовать следующие признаки:

- если преобладающая часть денежных средств зачисляется на банковские счета клиентов с выделением НДС, а списывается в пользу контрагентов без НДС;

- если в операциях клиентов есть признаки отсутствия платежей по НДС в бюджетную систему либо занижения сумм этих платежей.

Отмечены также другие возможные признаки сомнительных операций:

- переводы денежных средств на счета филиалов ФГУП «Почта России»;

- переводы денежных средств на счета платежных агентов и банковских платежных агентов;

- переводы денежных средств юридическими лицами со своих банковских счетов на банковские счета физических лиц, операции по которым совершаются с использованием банковских карт;

- переводы денежных средств на счета лиц, осуществляющих туроператорскую и турагентскую деятельность и иную деятельность по организации путешествий.

Банкам рекомендовано проводить анализ взаимосвязей таких клиентов с другими своими клиентами, в адрес которых производятся перечисления.

Возобновлять обслуживание клиента с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету, отметил ЦБ, следует, если клиент предоставит документы, на основании которых кредитная организация сможет сделать вывод об отсутствии у нее подозрений в проведении сомнительных операций.

Подробнее с «Методическими рекомендациями о подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» (утверждены Банком России 16.02.2018 № 5-МР) можно ознакомиться по ссылке http://static.consultant.ru/obj/file/doc/bank_200218.pdf

Фото: Газета.Ру